關于棲霞市2019年度市級預算執行
和其他財政收支審計查出問題
整改情況的報告
—2021年8月11日在市十七屆人大常委會第四十七次會議上
棲霞市審計局局長??王永新
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主任、各位副主任、各位委員：
受市政府委托，我向市人大常委會報告棲霞市2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
一、整改工作總體情況
2020年8月25日，第十七屆人大常委會第三十三次會議聽取并審議了《關于棲霞市2019年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，對審計工作給予充分肯定，并提出提升審計整改實效，注重審計成果轉化運用，持續跟蹤、加強督辦，健全審計整改長效機制的審議意見。
市政府高度重視市人大常委會審議意見，要求各部門、各單位認真組織整改，嚴格落實主體責任，健全完善制度機制，促進重大決策部署落實和各項事業健康發展，并依法公開審計結果和審計查出問題整改情況。
市審計局堅持揭示問題和推動問題整改并重，把督促整改擺在更加突出的位置，對審計工作報告中反映的問題細化分解，明確責任單位和任務目標，向20個部門單位印發整改通知和問題清單，跟蹤督促整改。編印《關于進一步深化審計查出問題整改工作的意見》，督促部門單位自查自糾，避免屢審屢犯。
各部門各單位切實扛起整改主體責任，以釘釘子精神推動問題解決，采取多種措施積極整改，對能夠立行立改的問題，及時整改，深刻分析問題產生根源，并舉一反三，加強管理，完善制度，堵塞漏洞，積極預防違反財經紀律問題再發生。
二、市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況
（一）預算執行方面
1.鎮街收支失衡，市級庫款壓力較大。市財政局進一步督促鎮街轉方式調結構，大力培育特色產業，不斷壯大鎮域經濟規模，增收節支，逐步減少對市級調度款的依賴。
2.非稅收入未及時繳庫的問題。市財政局已于2020年9月底將未繳庫的行政收費、政府性基金、罰沒收入等非稅收入繳入國庫3198.02萬元。
（二）財政資金績效管理方面
1.棲霞市白洋河人工濕地深度處理工程項目資金未及時撥付1404.96萬元的問題。市財政局將進一步加強對預算支出監督和管理，嚴格按照合同約定期限及專項轉移資金下達指標規定的時限及時、足額撥付資金。棲霞市白洋河人工濕地深度處理工程項目資金已撥付到位。
2.棲霞市高標準農田項目資金未按合同約定付款3227.9萬元的問題。市財政局、市農業農村局已將2019年高標準農田項目資金撥付到位。
3.土地整治項目資金閑置未使用4902.08萬元的問題。市自然資源和規劃局已將土地整治項目錄入“耕地占補平衡動態監管系統”，完成入庫，將項目建設資金撥付至施工單位。
（三）財政改革推進方面
公務卡強制消費目錄未使用公務卡結算的問題。市財政局出臺了《關于進一步加強預算單位公務卡使用管理的通知》，進一步規范預算單位公務卡使用，推進公務卡使用常態化，要求各預算單位實行公務卡強制結算，對具備刷卡條件而使用現金結算的公務支出不予報銷，建立大額提現財政核準制度，從嚴控制預算單位現金使用，建立健全市級預算單位公務卡使用管理督導通報制度，對公務卡辦理、公務卡消費支出、現金提取情況進行動態監控。
三、部門預算執行和績效管理審計查出問題的整改情況
（一）預算管理方面
無預算購買固定資產、預算編報不完整、超預算支出的問題。市綜合執法局、市扶貧辦等相關單位進一步強化預算約束意識，加強預算管理和財務核算，將嚴格按照財政部門預算編制文件要求編制部門預算，做到“應編盡編”。預算一旦批復，部門將嚴格執行，不再發生無預算、超預算支出。
（二）資金績效方面
未進行績效評價、績效報告內容缺少相關指標的問題。市綜合執法局、市科技局進一步強化績效意識，對項目支出進行梳理，按照《政府投資項目資金績效評價管理辦法》中的要求編報績效目標、開展績效評價、出具績效評價報告。
（三）決算草案方面
決算編制不完整、不真實的問題。市扶貧辦、市住房保障與房產交易中心等單位進一步加強決算的編制和管理，今后嚴格按照《部門決算管理制度》要求，加強與財政部門的溝通，真實完整地編制部門決算。
（四）網絡安全和信息化建設績效方面
市綜合執法局、科技局等5個部門單位按照網絡安全法的規定，加強網絡安全管理，完善網絡安全管理制度，簽訂保密協議，加強教育培訓，設置容災備份機制。其中，市政府辦、市科技局制定了《數據安全管理辦法》、《網絡安全應急管理預案》，市住房保障與房產交易中心對網絡的安全性和可能存在的風險定期進行監測評估。
四、領導干部經濟責任審計查出問題的整改情況
相關單位進一步健全財務管理制度，完善了內部控制機制和內部管理制度，建立重大事項集體決策和會簽制度，加強預算約束和決算管理，建立資產日常管理制度和定期清查機制，規范會計基礎工作，努力提高財務管理工作規范化、科學化水平。市政府辦、市衛健局等單位夯實預算編制基礎性工作，提前做好預算評估，今后嚴格按照預算法及財政部門預算編制相關要求真實完整編制預算。市扶貧辦、蛇窩泊鎮等單位積極清理往來款項，將嚴格按照《部門決算管理制度》的要求與規定編制下一年度的決算。市廣播電視臺完善制度，制定了《“三重一大”決策制度實施辦法》，堅決落實領導班子民主集中制，對重要工作、重大事項、大額資金決策集體討論實施，進一步規范領導班子決策行為。市信訪局、蘇家店鎮等單位今后將嚴格貫徹落實中央八項規定精神，執行公務卡結算制度，規范財務基礎工作，完善報銷手續等。
五、重大政策措施落實和專項審計查出問題的整改情況
（一）推進“一次辦好”和減稅降費政策方面
1.政務系統整合不到位，仍存在“二次錄入”的問題。一是因為縣級只有使用各審批專網的權限，無法對國家、省級專網系統整改。目前，劃轉的教體局事項可直接在政務網上辦理，劃轉的衛健局事項需要使用國家衛生系統專網，該系統尚未與政務網徹底融合。二是編辦事業單位法人登記（備案）事項，省級事項仍未發布，等省級發布后，將及時進行動態調整。市場監管部門上報了新的IP地址，于2020年5月正式與政務服務平臺完成整合，對系統進行了測試，整合后的系統正常運轉。
2.未按要求實施區域評估的問題。隨著棲霞市行政區劃的調整，我市已無省級開發區，暫無可以實施區域評估的地塊。
3.未按規定減免殘疾人保障金1.7萬元的問題。殘疾人保障金已退回給棲霞市潤鑫工具有限公司等3戶企業。
（二）全省脫貧攻堅政策措施落實和扶貧資金使用管理方面
部分扶貧專項資金撥付渠道不合規的問題。按照《山東省財政專項扶貧資金和項目管理辦法》的規定，確定所有雨露計劃補貼將由市財政局通過財政惠民補貼‘一本通’直接發放到貧困家庭，2020年度雨露計劃補助資金17.55萬元市財政局已全部發放到位。
在市委、市政府領導下，通過各相關部門的共同努力，2019年度審計查出問題基本整改完成，還有部分問題尚未得到全面糾正。一是因財力緊張、資金周轉困難拖欠賬款問題尚未全部整改，二是政務系統整合待國家專網、省級事項發布后進行整改。市審計局將繼續跟蹤，督促預算單位整改完畢。
下一步，我們將認真落實本次人大常委會審議意見，繼續做好以下工作：一是不斷提升審計工作能力和水平。要適應新時代新要求，牢牢把握經濟社會發展新形勢，緊緊圍繞全市工作大局，緊盯財政資金投入的新領域、新方向、擴大審計范圍，搞好延伸，保障資金及時正確使用。二是進一步提升審計問題整改實效。進一步健全審計整改長效機制，要對整改工作持續跟蹤，加強督辦，確保問題整改到位。督促尚未整改到位的單位加大力度，嚴格落實整改銷號，確保真整改、改到位。三是強化審計結果運用。做好審計監督“后半篇”文章，推動健全完善整改協調機制，形成整改合力，提高審計監督成效。進一步加大審計結果和整改結果向社會公開力度，充分發揮社會輿論監督作用，以公開促進整改落實。
主任、各位副主任、各位委員，2021年我們將深入貫徹棲霞市審計委員會會議精神，將更加自覺地接受市人大的指導和監督，以更高的標準、更實的舉措、更嚴的作風，充分發揮審計在服務棲霞經濟發展等方面的重要監督作用，為開創棲霞發展新局面、推動棲霞高質量發展貢獻審計力量。
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謝謝！
附件：棲霞市2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改清單
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棲霞市2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改清單.xls
2019年度審計查出問題審計整改報告.doc
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